على مدار 64 عامًا منذ إنشائها، لعبت المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دورًا هامًا في خدمة القطاعين العام والخاص ودعم كافة شرائح المجتمع من مواطنين ومقيمين، ومنذ اندماجها مع المؤسسة العامة للتقاعد عام 2021، تطور أداء المؤسسة سريعًا واتسع نطاق الخدمات التي تقدمها وتعمق اتجاهها نحو الرقمنة. هذا الاندماج تم بإشراف مجلس الوزراء بناء على قرارات رسمية صادرة عن رئيس مجلس الوزراء، وذلك ضمن جهود إدارة المؤسسة العامة للتأمينات لتطوير الهيكل الإداري.
انطلاقًا من التداخل بين نشاط المؤسسة العامة للتأمينات وإدارة الموارد البشرية في أي منشأة في السعودية، سنلقي الضوء في هذا المقال عليها وعلى الخدمات التي تقدمها لقطاع الأعمال. المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بموجب أنظمتها ولوائحها التنظيمية، تخضع لإشراف ومتابعة مجلس الإدارة، وتستند في عملها إلى قرارات رسمية صادرة عن الجهات العليا.
ما هي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية GOSI؟
المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية هي الجهة العامة المسؤولة عن توفير مظلة الحماية التأمينية وإدارة شؤون التقاعد في المملكة العربية السعودية، ويغطي نشاطها كل من القطاعين الخاص والعام، وتهدف إلى ما يلي:
- توفير حياة كريمة للعاملين السعوديين وأسرهم بعد تركهم العمل بسبب التقاعد أو العجز أو الوفاة. كما أن نظام التأمينات الاجتماعية يشمل الدولة المدنيين والعسكريين وفقًا لأحكام المادة الثامنة من النظام.
- توفير العناية الطبية والتعويضات اللازمة في حالات إصابات العمل أو العجز المهني.
- صرف تعويض للعامل السعودي الذي ترك العمل لظروف خارجة عن إرادته وتدريبه ومساعدته في البحث عن فرص عمل.
تستند الأنظمة واللوائح التي تنظم عمل المؤسسة إلى قرار مجلس الوزراء رقم ورقم م 33، والتي تشكل الإطار القانوني الرسمي لنظام التأمينات الاجتماعية.
يتكون الهيكل التنظيمي للمؤسسة العامة للتأمينات من مجلس إدارة يرأسه وزير المالية، ويدير شؤونها محافظ المؤسسة العامة للتأمينات، كما تغطي مراكز خدمتها 22 مدينة حول المملكة وتضم 35 جهاز للخدمة الذاتية، ووفقًا لأحدث الإحصائيات، فقد بلغ عدد المشتركين في المؤسسة حوالي 11.5 مليون مشترك، وإجمالي عدد المنشآت المسجلة أكثر من مليون منشأة. وتحدد المادة الثامنة والمادة من نظام التأمينات الاجتماعية الفئات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
الأنظمة الأساسية التي يقدمها نظام التأمينات الاجتماعية في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تقدم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية لموظفي سوق العمل مجموعة من الأنظمة التأمينية، نتناول فيما يلي أبرز هذه الأنظمة:
- نظام التأمينات الاجتماعية
ينظم نظام التأمينات الاجتماعية الحقوق التأمينية، والالتزامات والتعويضات، ويطبق على جميع العاملين في القطاع الخاص والحكومي. يتم تطبيق النظام بصورة إلزامية على الفئات المحددة الاجتماعية بموجب اللوائح التنفيذية. الهدف منه توفير مورد مالي عند عدم القدرة على العمل، وتُحسب اشتراكات النظام على أساس الراتب الأساسي، ويلتزم صاحب العمل بدفع كامل مبالغ الاشتراكات المستحقة عنه وعن المشترك، ويحق له مقابل ذلك أن يقتطع من راتب المشترك الجزء الخاص به بشكل دائم. يتفرع نظام التأمينات الاجتماعية إلى ثلاثة فروع لكل فرع فئاته المستحقة الخاصة كما يلي:
- فرع المعاشات: يكفل تقديم المعاشات والتعويضات عند بلوغ العامل سن التقاعد وفي حالات العجز غير المهني والوفاة، وذلك للعاملين السعوديين في القطاعين الخاص والحكومي. استحقاق المعاش يكون بعد مرور عدد معين من سنة الاشتراك وقبل بلوغ سن التقاعد في بعض الحالات.
- فرع الأخطار المهنية: يطبق النظام على العاملين في القطاعين الخاص والحكومي، إذ يقدم تعويضات في حالات الإصابة الناتجة عن العمل سواء للعاملين السعوديين أو غير السعوديين.
- نظام التأمين ضد التعطل عن العمل: يرعى العامل السعودي دون سن التاسعة والخمسين خلال فترة تعطله عن عمله لظروف خارجة عن إرادته، إذ يوفر له حدًا أدنى من الدخل يمكنه من العيش الكريم، كما يوفر له التدريب اللازم للتقدم إلى وظيفة جديدة ويساعده في العثور على عمل. بدأ تطبيق النظام في تاريخ محدد، وقد طرأت عليه تعديلات لاحقة لتوسيع نطاق الاستفادة وتحسين شروط الاستحقاق.
- نظام تبادل المنافع
نظام تبادل المنافع هو نظام يتيح للمشترك في نظامي التقاعد المدني والعسكري ضم خدمات نظام التأمينات الاجتماعية إليه، ما يمكنه من الاستفادة بأكبر قدر ممكن من مدد الخدمة في كلا النظامين. كما يتيح النظام الجمع بين مدد الخدمة في التقاعد المدني والتأمينات الاجتماعية، مما يسهم في احتساب الاستحقاقات بشكل أفضل. يساعد هذا النظام على شعور المشترك بالطمأنينة إلى حفظ حقوقه، حيث يصبح قادرًا على استحقاق معاش تقاعدي أكبر وذلك بضم مدد الاشتراك المتوفرة لدى المشترك في النظام الأول إلى النظام الأخير، والهدف من النظام تشجيع المواطن على الإقبال على القطاع الخاص فاتحًا أمامه مجالات عمل أكثر من السابق.
- نظام مد الحماية التأمينية
نظام مد الحماية التأمينية هو النظام الموحد لمد الحماية التأمينية لمواطني دول مجلس التعاون الخليجي العاملين في غير دولهم، والمطبق بحقهم نظام التأمينات الاجتماعية في أي دولة بالمجلس.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
كيفية حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تختلف طريقة حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بحسب كونه مشتركا بالفعل من قبل أم لا، وذلك على النحو التالي:
- الموظفين ذوي مدد اشتراك سابقة: يسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية القديم، حيث يقتطع من الموظف 9% من راتبه شهريًا، ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها وذلك لاشتراك المعاشات، أما اشتراك الأخطار المهنية، فيتحمل صاحب العمل وحده ما يوازي 2% من راتب الموظف، وبالنسبة لاشتراك التعطل عن العمل “ساند” فيدفع كل من الموظف وصاحب العمل نسبة 0.75% من الراتب. المادة ذات الصلة في النظام تحدد الشروط المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات، بما في ذلك الفترات المؤهلة لاستحقاق هذه المنافع.
- الملتحقون الجدد بسوق العمل ممن ليس لديهم مدد اشتراك سابقة: تسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية الجديد المطبق بدءًا من عام 1446، ويختلف عن النظام السابق في فرع المعاشات إذ ينص على ما يلي:
يُقتطع من راتب الموظف 9% من راتبه شهريًا ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها، وبدءًا من السنة الثانية حتى السنة الخامسة تزيد نسبة الاشتراك إلى 0.5% سنويًا على كل طرف، ومع حلول السنة الخامسة تصبح النسبة 11% لكل طرف وتتوقف بعدها عن الزيادة. النسبة ترتفع تدريجيًا مع كل سنة خدمة إضافية، ويؤخذ في الاعتبار عدد السنوات عند حساب الاستحقاقات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات وفقًا لما تحدده المادة ذات الصلة في النظام.
السلامة والصحة المهنية ودور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تولي المملكة العربية السعودية أهمية كبيرة لموضوع السلامة والصحة المهنية في بيئة العمل، وتأتي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية في طليعة الجهات الحكومية المسؤولة عن تطبيق أحكام نظام التأمينات الاجتماعية في هذا المجال. وبموجب نظام التأمينات الاجتماعية الصادر بالمرسوم الملكي رقم م/22 وتاريخ 6 رمضان 1389 هـ، تلتزم المؤسسة بتوفير الحماية التأمينية للعاملين في القطاعين العام والخاص، بما في ذلك العاملين على العقود المؤقتة أو الوظائف الموسمية، بصورة إلزامية على جميع أصحاب العمل في المملكة.
يُعد فرع الأخطار المهنية أحد الركائز الأساسية في نظام التأمينات الاجتماعية، حيث يهدف إلى حماية العمال السعوديين وغير السعوديين من المخاطر التي قد يتعرضون لها أثناء أداء أعمالهم. ويشمل ذلك إصابات العمل أو الأمراض المهنية التي قد تحدث نتيجة طبيعة العمل أو بيئة العمل. وتقوم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بتحصيل الاشتراكات الخاصة بفرع الأخطار المهنية من أصحاب العمل، وتتكفل بتقديم العناية الطبية اللازمة للمصابين، بالإضافة إلى صرف التعويضات المالية في حالات العجز المهني أو الوفاة، وفقاً لأحكام النظام.
ولا يقتصر دور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية على صرف التعويضات فقط، بل تمتد مسؤوليتها إلى تعزيز ثقافة السلامة والصحة المهنية في أماكن العمل، من خلال التعاون مع أصحاب العمل لتطبيق أفضل الممارسات وتقليل مخاطر الإصابات المهنية. كما تساهم المؤسسة في تحسين ظروف العمل داخل المملكة العربية السعودية، وتدعم برامج التوعية والتدريب التي تهدف إلى رفع مستوى الوعي لدى العاملين وأصحاب العمل حول أهمية الالتزام بإجراءات السلامة.
من خلال هذه الجهود المتكاملة، تضمن المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية توفير الحماية التأمينية للعاملين، وتدعم استقرار سوق العمل في المملكة، وتساهم في بناء بيئة عمل أكثر أماناً وصحة لجميع أفراد المجتمع.
الخدمات الإلكترونية المقدمة من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية مجموعة من الخدمات الإلكترونية لكل من الأعمال والأفراد حيث يتاح لهم تنفيذ نطاقًا واسعًا من العمليات عبر الإنترنت:
أولًا: الخدمات الإلكترونية للأعمال
يمكن للمنشأة إنجاز عشرات العمليات التأمينية عبر الإنترنت، مثل:
- تعديل بيانات ملاك المنشأة، والكيان القانوني لها، ونوعها، وإنهاء نشاط المنشأة غير المسجلة استباقيا، وإضافة مدير حساب الفروع أو تغييره.
- إدارة مشرفين لحساب المنشأة في المؤسسة، وعرض فاتورة المنشأة والمخالفات، وتقسيط مديونيتها، وتسجيل المشتركين ونقلهم بين فروع المنشأة، وتعديل مدد الاشتراك.
- إصدار شهادة منشأة، وشهادة الزكاة والدخل، وشهادة السلامة والصحة المهنية، وتحديث الأجور الشهرية للمشتركين.
- الإبلاغ عن إصابة عمل أو إصابة جماعية، وطلب تعويض تكاليف العلاج.
ثانيًا: خدمات الأفراد
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية خدمات عديدة للمشتركين الأفراد والمتقاعدين والعاطلين عن العمل والورثة، من أبرزها:
- إدارة الملف الشخصي للمشترك وتعديل شريحة الدخل.
- إصدار شهادة الأجور، وشهادة الاشتراك، وشهادة مقدار المنافع التأمينية، وإصدار بطاقة مستفيد.
- التحقق من أهلية “ساند”، وصرف مستحقات التعطل عن العمل، وصرف مستحقات التقاعد.
- إضافة وريث، وتعديل حسابه البنكي، وصرف مستحقات أفراد العائلة.
- الإبلاغ عن إصابة عمل، والإبلاغ عن انتكاسة وقعت بسبب إصابة عمل.
- طلب صرف مستحقات التقاعد، واستعراض قيمة المعاش التقاعدي التقريبي عبر حاسبة المعاش التقاعدي.
- صرف بدلات الأخطار المهنية، ومستحقات العجز غير المهني، ومستحقات الدفعة الواحدة.
التكامل الرقمي ودوره في تبسيط إدارة التأمينات الاجتماعية
تُسهِم الأنظمة الحديثة لإدارة الموارد البشرية في تسهيل التعامل مع التأمينات الاجتماعية من خلال التكامل المباشر مع أنظمة المؤسسة العامة للتأمينات، مما يسمح بإجراء عمليات مثل إضافة وتحديث بيانات الموظفين، وتعديل الأجور، وإنهاء الخدمة بشكل تلقائي. كما تتيح هذه الأنظمة رفع ملفات المشتركين لمطابقة البيانات واكتشاف الأخطاء أو التناقضات، مع إرسال تنبيهات ذكية لضمان التوافق مع نظام حماية الأجور والامتثال الكامل. كذلك، تدعم هذه الحلول إدارة اشتراكات متعددة داخل نفس المنشأة مع تصنيف الموظفين وفقًا لها بدقة عالية.
كيف يتكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية؟
بيزات هو نظام إدارة الموارد البشرية في السعودية الشامل، الذي يؤدي جميع العمليات الأساسية مثل مسير الرواتب، وتسجيل الحضور والانصراف، ونظام تتبع المتقدمين وغيرها من الأدوات التي تمثل الأتمتة في الموارد البشرية.
صمم مسير رواتب بيزات بحيث يحسب تلقائيًا نسبة اقتطاع التأمينات من الرواتب بالتوافق مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دون الحاجة إلى حسابها وخصمها يدويًا. إذ يتضمن بيزات ضمن خصائصه خاصية برنامج الضمان الاجتماعي التي يمكن تطبيقها على مستوى الشركة كما في الصورة السابقة، كما يمكن إعدادها لكل موظف على حدة. في النهاية ينتج مسير رواتب بيزات جدول رواتب يتضمن التأمينات الاجتماعية GOSI كعمود منفصل ضمن الاقتطاعات، كما يلي:
تظهر GOSI كعمود مستقل في جدول الرواتب
لماذا تكامل بيزات مع GOSI مهم؟
يعالج تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية تحدي مهم للمنشآت أثناء إعداد رواتبها ألا وهو حساب نسبة الاقتطاع وخصمها من الراتب، وإذا غضضنا الطرف عن المكسب الأخلاقي التي تحققه المنشأة من هذا التكامل، ألا وهو الفائدة المادية التي يستفيد منها الموظف عند الوفاء بحقه في التأمين وبالتالي تعزيز رضا القوى العاملة، فإن تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات يحقق للمنشأة فائدة أخرى مهمة وهي حماية المنشأة من الغرامات.
إذ يفرض نظام التأمينات الاجتماعية على صاحب العمل الذي يتأخر في تسجيل موظفيه في التأمينات لمدة تزيد على ثلاثين يومًا غرامة تأخير، وإذا تأخر في سداد الغرامة أو تسديد الاشتراكات لمدة 15 يومًا قد يصل الأمر إلى استصدار أمر قضائي بالحجز والتنفيذ الجبري على أمواله.
يتبين من هذه العقوبات الصارمة أهمية اقتطاع نسب اشتراك التأمينات من الرواتب بشكل سليم وهو ما يحققه بيزات بشكل دقيق ومؤتمت، مفسحًا المجال لفريق الموارد البشرية للتركيز على المهام التي تحتاج إلى إبداع وتضيف قيمة للمنشأة، بدلًا من الغرق في حساب النسب المئوية للاقتطاعات وطرح مبالغ الخصم من الرواتب الأساسية.
دراسات حالة لمنشآت ساعدها بيزات على التكامل مع التأمينات
الرمز السعودي
استخدمت مجموعة الرمز السعودي لخدمات التصميم الداخلي مسير رواتب بيزات لحل تحدي تضخم أعباء إنجاز مهام الموارد البشرية في ظل التوسع الذي مرت به المجموعة، ساعدها بيزات في تزامن جميع رواتب الموظفين مع التأمينات الاجتماعية، وبالتالي استطاعت إنجاز ملف رواتب مدقق ومتكامل بسهولة في دقائق، وقد قلل إنجاز الرواتب بشكل أسرع من المعتاد اعتمادًا على الطرق التقليدية الأخرى، من مقدار العمل الإضافي لقسم الموارد البشرية، وبالتالي أدى إلى انخفاض التكاليف.
سنجار
ترى شركة جبار سنجار أن أهم فائدة حازتها الشركة من بيزات هي مساعدتها في التوافق مع نظام التأمينات الاجتماعية وتحسين علاقتها التعاقدية مع الموظفين، إذ خلصها بيزات من بدائية النظم المستخدمة في إدارة الرواتب ومكنها من إتمام مهام الموارد البشرية بكفاءة أعلى.
ختامًا، ما بين حماية المنشأة من فرض الغرامات، وبين تعزيز رضا الموظفين وإتاحة الفرصة لموظفي الموارد البشرية للتركيز على المهام الإبداعية، يتضح إلى أي مدى من المهم لكل منشأة أن تتخلص من صداع توافق الرواتب مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، وأن تغتنم الأتمتة في الموارد البشرية وتتبنى حل متكامل مع التأمينات مثل بيزات. اطلب عرضًا تجريبيًا الآن.
الأسئلة الشائعة
كيف أسجل منشأتي في نظام التأمينات الاجتماعية؟
تسجل المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية المنشآت بشكل استباقي (آليا) اعتمادًا على البيانات المسجلة في وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية ووزارة التجارة، لذلك لا يحتاج تسجيل المنشأة إلى إجراءه يدويا. بدأ تطبيق النظام الحالي أو التعديلات الأخيرة بموجب رقم م 33 في تاريخ صدور القرار الرسمي.
ما هي فئات موظفي القطاع الخاص التي يلزم اشتراكها في نظام التأمينات الاجتماعية بشكل إلزامي؟
المشتركون بصفة إلزامية من موظفي القطاع الخاص هم العمال السعوديين وغير السعوديين الذين تربطهم علاقة تعاقدية بصاحب العمل لممارسة عمل داخل المملكة، مهما كانت مدة العقد أو طبيعته أو شكله ومهما كان الأجر المدفوع أو نوعه، من ضمن الفئات أيضا العاملون السعوديون الذين يعملون خارج المملكة لحساب صاحب عمل مقره الرئيس داخل المملكة وتخضع هذه الفئة الأخيرة لفرع المعاشات فقط. تحدد المادة الثامنة من النظام الفئات المؤهلة لاستحقاق التغطية التأمينية.
ما التغطية التأمينية التي يحصل عليها المشترك في نظام التأمينات الاجتماعية؟
إذا كان المشترك سعوديًا فإنه يتمتع بجميع التغطيات التأمينية سواء المعاشات أو الأخطار المهنية أو التعطل عن العمل، أما إذا كان المشترك غير سعودي فإنه يحصل على تغطية تأمينية من الأخطار المهنية فقط. استحقاق المعاشات والتعويضات يخضع لشروط محددة في المادة من النظام، مثل مدة الاشتراك وعدد سنة الخدمة المؤهلة لاستحقاق المنافع.
كيف يتم تحديد أهلية المشترك للحصول على المنافع؟
بعض الحقوق تصرف قبل بلوغ سن التقاعد في حالات العجز أو الوفاة، وذلك وفقًا للشروط المحددة في النظام.
كيف أسدد المبالغ المستحقة على منشأتي للتأمينات؟
يمكنك سداد المبالغ المستحقة على منشأتك من خلال أجهزة الصراف الآلي والهاتف المصرفي والإنترنت المصرفي، أو عن طريق فروع البنوك أو عبر أجهزة الإيداع النقدي.
جدول المحتويات
- ما هي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية GOSI؟
- الأنظمة الأساسية التي يقدمها نظام التأمينات الاجتماعية في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
- كيفية حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
- السلامة والصحة المهنية ودور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
- الخدمات الإلكترونية المقدمة من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
- التكامل الرقمي ودوره في تبسيط إدارة التأمينات الاجتماعية
- كيف يتكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية؟
- لماذا تكامل بيزات مع GOSI مهم؟
- دراسات حالة لمنشآت ساعدها بيزات على التكامل مع التأمينات
- الأسئلة الشائعة
على مدار 64 عامًا منذ إنشائها، لعبت المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دورًا هامًا في خدمة القطاعين العام والخاص ودعم كافة شرائح المجتمع من مواطنين ومقيمين، ومنذ اندماجها مع المؤسسة العامة للتقاعد عام 2021، تطور أداء المؤسسة سريعًا واتسع نطاق الخدمات التي تقدمها وتعمق اتجاهها نحو الرقمنة. هذا الاندماج تم بإشراف مجلس الوزراء بناء على قرارات رسمية صادرة عن رئيس مجلس الوزراء، وذلك ضمن جهود إدارة المؤسسة العامة للتأمينات لتطوير الهيكل الإداري.
انطلاقًا من التداخل بين نشاط المؤسسة العامة للتأمينات وإدارة الموارد البشرية في أي منشأة في السعودية، سنلقي الضوء في هذا المقال عليها وعلى الخدمات التي تقدمها لقطاع الأعمال. المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بموجب أنظمتها ولوائحها التنظيمية، تخضع لإشراف ومتابعة مجلس الإدارة، وتستند في عملها إلى قرارات رسمية صادرة عن الجهات العليا.
ما هي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية GOSI؟
المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية هي الجهة العامة المسؤولة عن توفير مظلة الحماية التأمينية وإدارة شؤون التقاعد في المملكة العربية السعودية، ويغطي نشاطها كل من القطاعين الخاص والعام، وتهدف إلى ما يلي:
- توفير حياة كريمة للعاملين السعوديين وأسرهم بعد تركهم العمل بسبب التقاعد أو العجز أو الوفاة. كما أن نظام التأمينات الاجتماعية يشمل الدولة المدنيين والعسكريين وفقًا لأحكام المادة الثامنة من النظام.
- توفير العناية الطبية والتعويضات اللازمة في حالات إصابات العمل أو العجز المهني.
- صرف تعويض للعامل السعودي الذي ترك العمل لظروف خارجة عن إرادته وتدريبه ومساعدته في البحث عن فرص عمل.
تستند الأنظمة واللوائح التي تنظم عمل المؤسسة إلى قرار مجلس الوزراء رقم ورقم م 33، والتي تشكل الإطار القانوني الرسمي لنظام التأمينات الاجتماعية.
يتكون الهيكل التنظيمي للمؤسسة العامة للتأمينات من مجلس إدارة يرأسه وزير المالية، ويدير شؤونها محافظ المؤسسة العامة للتأمينات، كما تغطي مراكز خدمتها 22 مدينة حول المملكة وتضم 35 جهاز للخدمة الذاتية، ووفقًا لأحدث الإحصائيات، فقد بلغ عدد المشتركين في المؤسسة حوالي 11.5 مليون مشترك، وإجمالي عدد المنشآت المسجلة أكثر من مليون منشأة. وتحدد المادة الثامنة والمادة من نظام التأمينات الاجتماعية الفئات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
الأنظمة الأساسية التي يقدمها نظام التأمينات الاجتماعية في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تقدم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية لموظفي سوق العمل مجموعة من الأنظمة التأمينية، نتناول فيما يلي أبرز هذه الأنظمة:
- نظام التأمينات الاجتماعية
ينظم نظام التأمينات الاجتماعية الحقوق التأمينية، والالتزامات والتعويضات، ويطبق على جميع العاملين في القطاع الخاص والحكومي. يتم تطبيق النظام بصورة إلزامية على الفئات المحددة الاجتماعية بموجب اللوائح التنفيذية. الهدف منه توفير مورد مالي عند عدم القدرة على العمل، وتُحسب اشتراكات النظام على أساس الراتب الأساسي، ويلتزم صاحب العمل بدفع كامل مبالغ الاشتراكات المستحقة عنه وعن المشترك، ويحق له مقابل ذلك أن يقتطع من راتب المشترك الجزء الخاص به بشكل دائم. يتفرع نظام التأمينات الاجتماعية إلى ثلاثة فروع لكل فرع فئاته المستحقة الخاصة كما يلي:
- فرع المعاشات: يكفل تقديم المعاشات والتعويضات عند بلوغ العامل سن التقاعد وفي حالات العجز غير المهني والوفاة، وذلك للعاملين السعوديين في القطاعين الخاص والحكومي. استحقاق المعاش يكون بعد مرور عدد معين من سنة الاشتراك وقبل بلوغ سن التقاعد في بعض الحالات.
- فرع الأخطار المهنية: يطبق النظام على العاملين في القطاعين الخاص والحكومي، إذ يقدم تعويضات في حالات الإصابة الناتجة عن العمل سواء للعاملين السعوديين أو غير السعوديين.
- نظام التأمين ضد التعطل عن العمل: يرعى العامل السعودي دون سن التاسعة والخمسين خلال فترة تعطله عن عمله لظروف خارجة عن إرادته، إذ يوفر له حدًا أدنى من الدخل يمكنه من العيش الكريم، كما يوفر له التدريب اللازم للتقدم إلى وظيفة جديدة ويساعده في العثور على عمل. بدأ تطبيق النظام في تاريخ محدد، وقد طرأت عليه تعديلات لاحقة لتوسيع نطاق الاستفادة وتحسين شروط الاستحقاق.
- نظام تبادل المنافع
نظام تبادل المنافع هو نظام يتيح للمشترك في نظامي التقاعد المدني والعسكري ضم خدمات نظام التأمينات الاجتماعية إليه، ما يمكنه من الاستفادة بأكبر قدر ممكن من مدد الخدمة في كلا النظامين. كما يتيح النظام الجمع بين مدد الخدمة في التقاعد المدني والتأمينات الاجتماعية، مما يسهم في احتساب الاستحقاقات بشكل أفضل. يساعد هذا النظام على شعور المشترك بالطمأنينة إلى حفظ حقوقه، حيث يصبح قادرًا على استحقاق معاش تقاعدي أكبر وذلك بضم مدد الاشتراك المتوفرة لدى المشترك في النظام الأول إلى النظام الأخير، والهدف من النظام تشجيع المواطن على الإقبال على القطاع الخاص فاتحًا أمامه مجالات عمل أكثر من السابق.
- نظام مد الحماية التأمينية
نظام مد الحماية التأمينية هو النظام الموحد لمد الحماية التأمينية لمواطني دول مجلس التعاون الخليجي العاملين في غير دولهم، والمطبق بحقهم نظام التأمينات الاجتماعية في أي دولة بالمجلس.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
كيفية حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تختلف طريقة حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بحسب كونه مشتركا بالفعل من قبل أم لا، وذلك على النحو التالي:
- الموظفين ذوي مدد اشتراك سابقة: يسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية القديم، حيث يقتطع من الموظف 9% من راتبه شهريًا، ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها وذلك لاشتراك المعاشات، أما اشتراك الأخطار المهنية، فيتحمل صاحب العمل وحده ما يوازي 2% من راتب الموظف، وبالنسبة لاشتراك التعطل عن العمل “ساند” فيدفع كل من الموظف وصاحب العمل نسبة 0.75% من الراتب. المادة ذات الصلة في النظام تحدد الشروط المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات، بما في ذلك الفترات المؤهلة لاستحقاق هذه المنافع.
- الملتحقون الجدد بسوق العمل ممن ليس لديهم مدد اشتراك سابقة: تسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية الجديد المطبق بدءًا من عام 1446، ويختلف عن النظام السابق في فرع المعاشات إذ ينص على ما يلي:
يُقتطع من راتب الموظف 9% من راتبه شهريًا ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها، وبدءًا من السنة الثانية حتى السنة الخامسة تزيد نسبة الاشتراك إلى 0.5% سنويًا على كل طرف، ومع حلول السنة الخامسة تصبح النسبة 11% لكل طرف وتتوقف بعدها عن الزيادة. النسبة ترتفع تدريجيًا مع كل سنة خدمة إضافية، ويؤخذ في الاعتبار عدد السنوات عند حساب الاستحقاقات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات وفقًا لما تحدده المادة ذات الصلة في النظام.
السلامة والصحة المهنية ودور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تولي المملكة العربية السعودية أهمية كبيرة لموضوع السلامة والصحة المهنية في بيئة العمل، وتأتي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية في طليعة الجهات الحكومية المسؤولة عن تطبيق أحكام نظام التأمينات الاجتماعية في هذا المجال. وبموجب نظام التأمينات الاجتماعية الصادر بالمرسوم الملكي رقم م/22 وتاريخ 6 رمضان 1389 هـ، تلتزم المؤسسة بتوفير الحماية التأمينية للعاملين في القطاعين العام والخاص، بما في ذلك العاملين على العقود المؤقتة أو الوظائف الموسمية، بصورة إلزامية على جميع أصحاب العمل في المملكة.
يُعد فرع الأخطار المهنية أحد الركائز الأساسية في نظام التأمينات الاجتماعية، حيث يهدف إلى حماية العمال السعوديين وغير السعوديين من المخاطر التي قد يتعرضون لها أثناء أداء أعمالهم. ويشمل ذلك إصابات العمل أو الأمراض المهنية التي قد تحدث نتيجة طبيعة العمل أو بيئة العمل. وتقوم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بتحصيل الاشتراكات الخاصة بفرع الأخطار المهنية من أصحاب العمل، وتتكفل بتقديم العناية الطبية اللازمة للمصابين، بالإضافة إلى صرف التعويضات المالية في حالات العجز المهني أو الوفاة، وفقاً لأحكام النظام.
ولا يقتصر دور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية على صرف التعويضات فقط، بل تمتد مسؤوليتها إلى تعزيز ثقافة السلامة والصحة المهنية في أماكن العمل، من خلال التعاون مع أصحاب العمل لتطبيق أفضل الممارسات وتقليل مخاطر الإصابات المهنية. كما تساهم المؤسسة في تحسين ظروف العمل داخل المملكة العربية السعودية، وتدعم برامج التوعية والتدريب التي تهدف إلى رفع مستوى الوعي لدى العاملين وأصحاب العمل حول أهمية الالتزام بإجراءات السلامة.
من خلال هذه الجهود المتكاملة، تضمن المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية توفير الحماية التأمينية للعاملين، وتدعم استقرار سوق العمل في المملكة، وتساهم في بناء بيئة عمل أكثر أماناً وصحة لجميع أفراد المجتمع.
الخدمات الإلكترونية المقدمة من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية مجموعة من الخدمات الإلكترونية لكل من الأعمال والأفراد حيث يتاح لهم تنفيذ نطاقًا واسعًا من العمليات عبر الإنترنت:
أولًا: الخدمات الإلكترونية للأعمال
يمكن للمنشأة إنجاز عشرات العمليات التأمينية عبر الإنترنت، مثل:
- تعديل بيانات ملاك المنشأة، والكيان القانوني لها، ونوعها، وإنهاء نشاط المنشأة غير المسجلة استباقيا، وإضافة مدير حساب الفروع أو تغييره.
- إدارة مشرفين لحساب المنشأة في المؤسسة، وعرض فاتورة المنشأة والمخالفات، وتقسيط مديونيتها، وتسجيل المشتركين ونقلهم بين فروع المنشأة، وتعديل مدد الاشتراك.
- إصدار شهادة منشأة، وشهادة الزكاة والدخل، وشهادة السلامة والصحة المهنية، وتحديث الأجور الشهرية للمشتركين.
- الإبلاغ عن إصابة عمل أو إصابة جماعية، وطلب تعويض تكاليف العلاج.
ثانيًا: خدمات الأفراد
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية خدمات عديدة للمشتركين الأفراد والمتقاعدين والعاطلين عن العمل والورثة، من أبرزها:
- إدارة الملف الشخصي للمشترك وتعديل شريحة الدخل.
- إصدار شهادة الأجور، وشهادة الاشتراك، وشهادة مقدار المنافع التأمينية، وإصدار بطاقة مستفيد.
- التحقق من أهلية “ساند”، وصرف مستحقات التعطل عن العمل، وصرف مستحقات التقاعد.
- إضافة وريث، وتعديل حسابه البنكي، وصرف مستحقات أفراد العائلة.
- الإبلاغ عن إصابة عمل، والإبلاغ عن انتكاسة وقعت بسبب إصابة عمل.
- طلب صرف مستحقات التقاعد، واستعراض قيمة المعاش التقاعدي التقريبي عبر حاسبة المعاش التقاعدي.
- صرف بدلات الأخطار المهنية، ومستحقات العجز غير المهني، ومستحقات الدفعة الواحدة.
التكامل الرقمي ودوره في تبسيط إدارة التأمينات الاجتماعية
تُسهِم الأنظمة الحديثة لإدارة الموارد البشرية في تسهيل التعامل مع التأمينات الاجتماعية من خلال التكامل المباشر مع أنظمة المؤسسة العامة للتأمينات، مما يسمح بإجراء عمليات مثل إضافة وتحديث بيانات الموظفين، وتعديل الأجور، وإنهاء الخدمة بشكل تلقائي. كما تتيح هذه الأنظمة رفع ملفات المشتركين لمطابقة البيانات واكتشاف الأخطاء أو التناقضات، مع إرسال تنبيهات ذكية لضمان التوافق مع نظام حماية الأجور والامتثال الكامل. كذلك، تدعم هذه الحلول إدارة اشتراكات متعددة داخل نفس المنشأة مع تصنيف الموظفين وفقًا لها بدقة عالية.
كيف يتكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية؟
بيزات هو نظام إدارة الموارد البشرية في السعودية الشامل، الذي يؤدي جميع العمليات الأساسية مثل مسير الرواتب، وتسجيل الحضور والانصراف، ونظام تتبع المتقدمين وغيرها من الأدوات التي تمثل الأتمتة في الموارد البشرية.
صمم مسير رواتب بيزات بحيث يحسب تلقائيًا نسبة اقتطاع التأمينات من الرواتب بالتوافق مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دون الحاجة إلى حسابها وخصمها يدويًا. إذ يتضمن بيزات ضمن خصائصه خاصية برنامج الضمان الاجتماعي التي يمكن تطبيقها على مستوى الشركة كما في الصورة السابقة، كما يمكن إعدادها لكل موظف على حدة. في النهاية ينتج مسير رواتب بيزات جدول رواتب يتضمن التأمينات الاجتماعية GOSI كعمود منفصل ضمن الاقتطاعات، كما يلي:
تظهر GOSI كعمود مستقل في جدول الرواتب
لماذا تكامل بيزات مع GOSI مهم؟
يعالج تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية تحدي مهم للمنشآت أثناء إعداد رواتبها ألا وهو حساب نسبة الاقتطاع وخصمها من الراتب، وإذا غضضنا الطرف عن المكسب الأخلاقي التي تحققه المنشأة من هذا التكامل، ألا وهو الفائدة المادية التي يستفيد منها الموظف عند الوفاء بحقه في التأمين وبالتالي تعزيز رضا القوى العاملة، فإن تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات يحقق للمنشأة فائدة أخرى مهمة وهي حماية المنشأة من الغرامات.
إذ يفرض نظام التأمينات الاجتماعية على صاحب العمل الذي يتأخر في تسجيل موظفيه في التأمينات لمدة تزيد على ثلاثين يومًا غرامة تأخير، وإذا تأخر في سداد الغرامة أو تسديد الاشتراكات لمدة 15 يومًا قد يصل الأمر إلى استصدار أمر قضائي بالحجز والتنفيذ الجبري على أمواله.
يتبين من هذه العقوبات الصارمة أهمية اقتطاع نسب اشتراك التأمينات من الرواتب بشكل سليم وهو ما يحققه بيزات بشكل دقيق ومؤتمت، مفسحًا المجال لفريق الموارد البشرية للتركيز على المهام التي تحتاج إلى إبداع وتضيف قيمة للمنشأة، بدلًا من الغرق في حساب النسب المئوية للاقتطاعات وطرح مبالغ الخصم من الرواتب الأساسية.
دراسات حالة لمنشآت ساعدها بيزات على التكامل مع التأمينات
الرمز السعودي
استخدمت مجموعة الرمز السعودي لخدمات التصميم الداخلي مسير رواتب بيزات لحل تحدي تضخم أعباء إنجاز مهام الموارد البشرية في ظل التوسع الذي مرت به المجموعة، ساعدها بيزات في تزامن جميع رواتب الموظفين مع التأمينات الاجتماعية، وبالتالي استطاعت إنجاز ملف رواتب مدقق ومتكامل بسهولة في دقائق، وقد قلل إنجاز الرواتب بشكل أسرع من المعتاد اعتمادًا على الطرق التقليدية الأخرى، من مقدار العمل الإضافي لقسم الموارد البشرية، وبالتالي أدى إلى انخفاض التكاليف.
سنجار
ترى شركة جبار سنجار أن أهم فائدة حازتها الشركة من بيزات هي مساعدتها في التوافق مع نظام التأمينات الاجتماعية وتحسين علاقتها التعاقدية مع الموظفين، إذ خلصها بيزات من بدائية النظم المستخدمة في إدارة الرواتب ومكنها من إتمام مهام الموارد البشرية بكفاءة أعلى.
ختامًا، ما بين حماية المنشأة من فرض الغرامات، وبين تعزيز رضا الموظفين وإتاحة الفرصة لموظفي الموارد البشرية للتركيز على المهام الإبداعية، يتضح إلى أي مدى من المهم لكل منشأة أن تتخلص من صداع توافق الرواتب مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، وأن تغتنم الأتمتة في الموارد البشرية وتتبنى حل متكامل مع التأمينات مثل بيزات. اطلب عرضًا تجريبيًا الآن.
الأسئلة الشائعة
كيف أسجل منشأتي في نظام التأمينات الاجتماعية؟
تسجل المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية المنشآت بشكل استباقي (آليا) اعتمادًا على البيانات المسجلة في وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية ووزارة التجارة، لذلك لا يحتاج تسجيل المنشأة إلى إجراءه يدويا. بدأ تطبيق النظام الحالي أو التعديلات الأخيرة بموجب رقم م 33 في تاريخ صدور القرار الرسمي.
ما هي فئات موظفي القطاع الخاص التي يلزم اشتراكها في نظام التأمينات الاجتماعية بشكل إلزامي؟
المشتركون بصفة إلزامية من موظفي القطاع الخاص هم العمال السعوديين وغير السعوديين الذين تربطهم علاقة تعاقدية بصاحب العمل لممارسة عمل داخل المملكة، مهما كانت مدة العقد أو طبيعته أو شكله ومهما كان الأجر المدفوع أو نوعه، من ضمن الفئات أيضا العاملون السعوديون الذين يعملون خارج المملكة لحساب صاحب عمل مقره الرئيس داخل المملكة وتخضع هذه الفئة الأخيرة لفرع المعاشات فقط. تحدد المادة الثامنة من النظام الفئات المؤهلة لاستحقاق التغطية التأمينية.
ما التغطية التأمينية التي يحصل عليها المشترك في نظام التأمينات الاجتماعية؟
إذا كان المشترك سعوديًا فإنه يتمتع بجميع التغطيات التأمينية سواء المعاشات أو الأخطار المهنية أو التعطل عن العمل، أما إذا كان المشترك غير سعودي فإنه يحصل على تغطية تأمينية من الأخطار المهنية فقط. استحقاق المعاشات والتعويضات يخضع لشروط محددة في المادة من النظام، مثل مدة الاشتراك وعدد سنة الخدمة المؤهلة لاستحقاق المنافع.
كيف يتم تحديد أهلية المشترك للحصول على المنافع؟
بعض الحقوق تصرف قبل بلوغ سن التقاعد في حالات العجز أو الوفاة، وذلك وفقًا للشروط المحددة في النظام.
كيف أسدد المبالغ المستحقة على منشأتي للتأمينات؟
يمكنك سداد المبالغ المستحقة على منشأتك من خلال أجهزة الصراف الآلي والهاتف المصرفي والإنترنت المصرفي، أو عن طريق فروع البنوك أو عبر أجهزة الإيداع النقدي.
على مدار 64 عامًا منذ إنشائها، لعبت المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دورًا هامًا في خدمة القطاعين العام والخاص ودعم كافة شرائح المجتمع من مواطنين ومقيمين، ومنذ اندماجها مع المؤسسة العامة للتقاعد عام 2021، تطور أداء المؤسسة سريعًا واتسع نطاق الخدمات التي تقدمها وتعمق اتجاهها نحو الرقمنة. هذا الاندماج تم بإشراف مجلس الوزراء بناء على قرارات رسمية صادرة عن رئيس مجلس الوزراء، وذلك ضمن جهود إدارة المؤسسة العامة للتأمينات لتطوير الهيكل الإداري.
انطلاقًا من التداخل بين نشاط المؤسسة العامة للتأمينات وإدارة الموارد البشرية في أي منشأة في السعودية، سنلقي الضوء في هذا المقال عليها وعلى الخدمات التي تقدمها لقطاع الأعمال. المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بموجب أنظمتها ولوائحها التنظيمية، تخضع لإشراف ومتابعة مجلس الإدارة، وتستند في عملها إلى قرارات رسمية صادرة عن الجهات العليا.
ما هي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية GOSI؟
المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية هي الجهة العامة المسؤولة عن توفير مظلة الحماية التأمينية وإدارة شؤون التقاعد في المملكة العربية السعودية، ويغطي نشاطها كل من القطاعين الخاص والعام، وتهدف إلى ما يلي:
- توفير حياة كريمة للعاملين السعوديين وأسرهم بعد تركهم العمل بسبب التقاعد أو العجز أو الوفاة. كما أن نظام التأمينات الاجتماعية يشمل الدولة المدنيين والعسكريين وفقًا لأحكام المادة الثامنة من النظام.
- توفير العناية الطبية والتعويضات اللازمة في حالات إصابات العمل أو العجز المهني.
- صرف تعويض للعامل السعودي الذي ترك العمل لظروف خارجة عن إرادته وتدريبه ومساعدته في البحث عن فرص عمل.
تستند الأنظمة واللوائح التي تنظم عمل المؤسسة إلى قرار مجلس الوزراء رقم ورقم م 33، والتي تشكل الإطار القانوني الرسمي لنظام التأمينات الاجتماعية.
يتكون الهيكل التنظيمي للمؤسسة العامة للتأمينات من مجلس إدارة يرأسه وزير المالية، ويدير شؤونها محافظ المؤسسة العامة للتأمينات، كما تغطي مراكز خدمتها 22 مدينة حول المملكة وتضم 35 جهاز للخدمة الذاتية، ووفقًا لأحدث الإحصائيات، فقد بلغ عدد المشتركين في المؤسسة حوالي 11.5 مليون مشترك، وإجمالي عدد المنشآت المسجلة أكثر من مليون منشأة. وتحدد المادة الثامنة والمادة من نظام التأمينات الاجتماعية الفئات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
الأنظمة الأساسية التي يقدمها نظام التأمينات الاجتماعية في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تقدم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية لموظفي سوق العمل مجموعة من الأنظمة التأمينية، نتناول فيما يلي أبرز هذه الأنظمة:
- نظام التأمينات الاجتماعية
ينظم نظام التأمينات الاجتماعية الحقوق التأمينية، والالتزامات والتعويضات، ويطبق على جميع العاملين في القطاع الخاص والحكومي. يتم تطبيق النظام بصورة إلزامية على الفئات المحددة الاجتماعية بموجب اللوائح التنفيذية. الهدف منه توفير مورد مالي عند عدم القدرة على العمل، وتُحسب اشتراكات النظام على أساس الراتب الأساسي، ويلتزم صاحب العمل بدفع كامل مبالغ الاشتراكات المستحقة عنه وعن المشترك، ويحق له مقابل ذلك أن يقتطع من راتب المشترك الجزء الخاص به بشكل دائم. يتفرع نظام التأمينات الاجتماعية إلى ثلاثة فروع لكل فرع فئاته المستحقة الخاصة كما يلي:
- فرع المعاشات: يكفل تقديم المعاشات والتعويضات عند بلوغ العامل سن التقاعد وفي حالات العجز غير المهني والوفاة، وذلك للعاملين السعوديين في القطاعين الخاص والحكومي. استحقاق المعاش يكون بعد مرور عدد معين من سنة الاشتراك وقبل بلوغ سن التقاعد في بعض الحالات.
- فرع الأخطار المهنية: يطبق النظام على العاملين في القطاعين الخاص والحكومي، إذ يقدم تعويضات في حالات الإصابة الناتجة عن العمل سواء للعاملين السعوديين أو غير السعوديين.
- نظام التأمين ضد التعطل عن العمل: يرعى العامل السعودي دون سن التاسعة والخمسين خلال فترة تعطله عن عمله لظروف خارجة عن إرادته، إذ يوفر له حدًا أدنى من الدخل يمكنه من العيش الكريم، كما يوفر له التدريب اللازم للتقدم إلى وظيفة جديدة ويساعده في العثور على عمل. بدأ تطبيق النظام في تاريخ محدد، وقد طرأت عليه تعديلات لاحقة لتوسيع نطاق الاستفادة وتحسين شروط الاستحقاق.
- نظام تبادل المنافع
نظام تبادل المنافع هو نظام يتيح للمشترك في نظامي التقاعد المدني والعسكري ضم خدمات نظام التأمينات الاجتماعية إليه، ما يمكنه من الاستفادة بأكبر قدر ممكن من مدد الخدمة في كلا النظامين. كما يتيح النظام الجمع بين مدد الخدمة في التقاعد المدني والتأمينات الاجتماعية، مما يسهم في احتساب الاستحقاقات بشكل أفضل. يساعد هذا النظام على شعور المشترك بالطمأنينة إلى حفظ حقوقه، حيث يصبح قادرًا على استحقاق معاش تقاعدي أكبر وذلك بضم مدد الاشتراك المتوفرة لدى المشترك في النظام الأول إلى النظام الأخير، والهدف من النظام تشجيع المواطن على الإقبال على القطاع الخاص فاتحًا أمامه مجالات عمل أكثر من السابق.
- نظام مد الحماية التأمينية
نظام مد الحماية التأمينية هو النظام الموحد لمد الحماية التأمينية لمواطني دول مجلس التعاون الخليجي العاملين في غير دولهم، والمطبق بحقهم نظام التأمينات الاجتماعية في أي دولة بالمجلس.
مصدر الصورة gosi.gov.sa
كيفية حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تختلف طريقة حساب اشتراكات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بحسب كونه مشتركا بالفعل من قبل أم لا، وذلك على النحو التالي:
- الموظفين ذوي مدد اشتراك سابقة: يسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية القديم، حيث يقتطع من الموظف 9% من راتبه شهريًا، ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها وذلك لاشتراك المعاشات، أما اشتراك الأخطار المهنية، فيتحمل صاحب العمل وحده ما يوازي 2% من راتب الموظف، وبالنسبة لاشتراك التعطل عن العمل “ساند” فيدفع كل من الموظف وصاحب العمل نسبة 0.75% من الراتب. المادة ذات الصلة في النظام تحدد الشروط المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات، بما في ذلك الفترات المؤهلة لاستحقاق هذه المنافع.
- الملتحقون الجدد بسوق العمل ممن ليس لديهم مدد اشتراك سابقة: تسري على هذه الفئة نظام التأمينات الاجتماعية الجديد المطبق بدءًا من عام 1446، ويختلف عن النظام السابق في فرع المعاشات إذ ينص على ما يلي:
يُقتطع من راتب الموظف 9% من راتبه شهريًا ونسبة مماثلة من المنشأة التي يعمل بها، وبدءًا من السنة الثانية حتى السنة الخامسة تزيد نسبة الاشتراك إلى 0.5% سنويًا على كل طرف، ومع حلول السنة الخامسة تصبح النسبة 11% لكل طرف وتتوقف بعدها عن الزيادة. النسبة ترتفع تدريجيًا مع كل سنة خدمة إضافية، ويؤخذ في الاعتبار عدد السنوات عند حساب الاستحقاقات المؤهلة لاستحقاق المعاشات والتعويضات وفقًا لما تحدده المادة ذات الصلة في النظام.
السلامة والصحة المهنية ودور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
تولي المملكة العربية السعودية أهمية كبيرة لموضوع السلامة والصحة المهنية في بيئة العمل، وتأتي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية في طليعة الجهات الحكومية المسؤولة عن تطبيق أحكام نظام التأمينات الاجتماعية في هذا المجال. وبموجب نظام التأمينات الاجتماعية الصادر بالمرسوم الملكي رقم م/22 وتاريخ 6 رمضان 1389 هـ، تلتزم المؤسسة بتوفير الحماية التأمينية للعاملين في القطاعين العام والخاص، بما في ذلك العاملين على العقود المؤقتة أو الوظائف الموسمية، بصورة إلزامية على جميع أصحاب العمل في المملكة.
يُعد فرع الأخطار المهنية أحد الركائز الأساسية في نظام التأمينات الاجتماعية، حيث يهدف إلى حماية العمال السعوديين وغير السعوديين من المخاطر التي قد يتعرضون لها أثناء أداء أعمالهم. ويشمل ذلك إصابات العمل أو الأمراض المهنية التي قد تحدث نتيجة طبيعة العمل أو بيئة العمل. وتقوم المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بتحصيل الاشتراكات الخاصة بفرع الأخطار المهنية من أصحاب العمل، وتتكفل بتقديم العناية الطبية اللازمة للمصابين، بالإضافة إلى صرف التعويضات المالية في حالات العجز المهني أو الوفاة، وفقاً لأحكام النظام.
ولا يقتصر دور المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية على صرف التعويضات فقط، بل تمتد مسؤوليتها إلى تعزيز ثقافة السلامة والصحة المهنية في أماكن العمل، من خلال التعاون مع أصحاب العمل لتطبيق أفضل الممارسات وتقليل مخاطر الإصابات المهنية. كما تساهم المؤسسة في تحسين ظروف العمل داخل المملكة العربية السعودية، وتدعم برامج التوعية والتدريب التي تهدف إلى رفع مستوى الوعي لدى العاملين وأصحاب العمل حول أهمية الالتزام بإجراءات السلامة.
من خلال هذه الجهود المتكاملة، تضمن المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية توفير الحماية التأمينية للعاملين، وتدعم استقرار سوق العمل في المملكة، وتساهم في بناء بيئة عمل أكثر أماناً وصحة لجميع أفراد المجتمع.
الخدمات الإلكترونية المقدمة من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية مجموعة من الخدمات الإلكترونية لكل من الأعمال والأفراد حيث يتاح لهم تنفيذ نطاقًا واسعًا من العمليات عبر الإنترنت:
أولًا: الخدمات الإلكترونية للأعمال
يمكن للمنشأة إنجاز عشرات العمليات التأمينية عبر الإنترنت، مثل:
- تعديل بيانات ملاك المنشأة، والكيان القانوني لها، ونوعها، وإنهاء نشاط المنشأة غير المسجلة استباقيا، وإضافة مدير حساب الفروع أو تغييره.
- إدارة مشرفين لحساب المنشأة في المؤسسة، وعرض فاتورة المنشأة والمخالفات، وتقسيط مديونيتها، وتسجيل المشتركين ونقلهم بين فروع المنشأة، وتعديل مدد الاشتراك.
- إصدار شهادة منشأة، وشهادة الزكاة والدخل، وشهادة السلامة والصحة المهنية، وتحديث الأجور الشهرية للمشتركين.
- الإبلاغ عن إصابة عمل أو إصابة جماعية، وطلب تعويض تكاليف العلاج.
ثانيًا: خدمات الأفراد
توفر المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية خدمات عديدة للمشتركين الأفراد والمتقاعدين والعاطلين عن العمل والورثة، من أبرزها:
- إدارة الملف الشخصي للمشترك وتعديل شريحة الدخل.
- إصدار شهادة الأجور، وشهادة الاشتراك، وشهادة مقدار المنافع التأمينية، وإصدار بطاقة مستفيد.
- التحقق من أهلية “ساند”، وصرف مستحقات التعطل عن العمل، وصرف مستحقات التقاعد.
- إضافة وريث، وتعديل حسابه البنكي، وصرف مستحقات أفراد العائلة.
- الإبلاغ عن إصابة عمل، والإبلاغ عن انتكاسة وقعت بسبب إصابة عمل.
- طلب صرف مستحقات التقاعد، واستعراض قيمة المعاش التقاعدي التقريبي عبر حاسبة المعاش التقاعدي.
- صرف بدلات الأخطار المهنية، ومستحقات العجز غير المهني، ومستحقات الدفعة الواحدة.
التكامل الرقمي ودوره في تبسيط إدارة التأمينات الاجتماعية
تُسهِم الأنظمة الحديثة لإدارة الموارد البشرية في تسهيل التعامل مع التأمينات الاجتماعية من خلال التكامل المباشر مع أنظمة المؤسسة العامة للتأمينات، مما يسمح بإجراء عمليات مثل إضافة وتحديث بيانات الموظفين، وتعديل الأجور، وإنهاء الخدمة بشكل تلقائي. كما تتيح هذه الأنظمة رفع ملفات المشتركين لمطابقة البيانات واكتشاف الأخطاء أو التناقضات، مع إرسال تنبيهات ذكية لضمان التوافق مع نظام حماية الأجور والامتثال الكامل. كذلك، تدعم هذه الحلول إدارة اشتراكات متعددة داخل نفس المنشأة مع تصنيف الموظفين وفقًا لها بدقة عالية.
كيف يتكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية؟
بيزات هو نظام إدارة الموارد البشرية في السعودية الشامل، الذي يؤدي جميع العمليات الأساسية مثل مسير الرواتب، وتسجيل الحضور والانصراف، ونظام تتبع المتقدمين وغيرها من الأدوات التي تمثل الأتمتة في الموارد البشرية.
صمم مسير رواتب بيزات بحيث يحسب تلقائيًا نسبة اقتطاع التأمينات من الرواتب بالتوافق مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية دون الحاجة إلى حسابها وخصمها يدويًا. إذ يتضمن بيزات ضمن خصائصه خاصية برنامج الضمان الاجتماعي التي يمكن تطبيقها على مستوى الشركة كما في الصورة السابقة، كما يمكن إعدادها لكل موظف على حدة. في النهاية ينتج مسير رواتب بيزات جدول رواتب يتضمن التأمينات الاجتماعية GOSI كعمود منفصل ضمن الاقتطاعات، كما يلي:
تظهر GOSI كعمود مستقل في جدول الرواتب
لماذا تكامل بيزات مع GOSI مهم؟
يعالج تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية تحدي مهم للمنشآت أثناء إعداد رواتبها ألا وهو حساب نسبة الاقتطاع وخصمها من الراتب، وإذا غضضنا الطرف عن المكسب الأخلاقي التي تحققه المنشأة من هذا التكامل، ألا وهو الفائدة المادية التي يستفيد منها الموظف عند الوفاء بحقه في التأمين وبالتالي تعزيز رضا القوى العاملة، فإن تكامل بيزات مع المؤسسة العامة للتأمينات يحقق للمنشأة فائدة أخرى مهمة وهي حماية المنشأة من الغرامات.
إذ يفرض نظام التأمينات الاجتماعية على صاحب العمل الذي يتأخر في تسجيل موظفيه في التأمينات لمدة تزيد على ثلاثين يومًا غرامة تأخير، وإذا تأخر في سداد الغرامة أو تسديد الاشتراكات لمدة 15 يومًا قد يصل الأمر إلى استصدار أمر قضائي بالحجز والتنفيذ الجبري على أمواله.
يتبين من هذه العقوبات الصارمة أهمية اقتطاع نسب اشتراك التأمينات من الرواتب بشكل سليم وهو ما يحققه بيزات بشكل دقيق ومؤتمت، مفسحًا المجال لفريق الموارد البشرية للتركيز على المهام التي تحتاج إلى إبداع وتضيف قيمة للمنشأة، بدلًا من الغرق في حساب النسب المئوية للاقتطاعات وطرح مبالغ الخصم من الرواتب الأساسية.
دراسات حالة لمنشآت ساعدها بيزات على التكامل مع التأمينات
الرمز السعودي
استخدمت مجموعة الرمز السعودي لخدمات التصميم الداخلي مسير رواتب بيزات لحل تحدي تضخم أعباء إنجاز مهام الموارد البشرية في ظل التوسع الذي مرت به المجموعة، ساعدها بيزات في تزامن جميع رواتب الموظفين مع التأمينات الاجتماعية، وبالتالي استطاعت إنجاز ملف رواتب مدقق ومتكامل بسهولة في دقائق، وقد قلل إنجاز الرواتب بشكل أسرع من المعتاد اعتمادًا على الطرق التقليدية الأخرى، من مقدار العمل الإضافي لقسم الموارد البشرية، وبالتالي أدى إلى انخفاض التكاليف.
سنجار
ترى شركة جبار سنجار أن أهم فائدة حازتها الشركة من بيزات هي مساعدتها في التوافق مع نظام التأمينات الاجتماعية وتحسين علاقتها التعاقدية مع الموظفين، إذ خلصها بيزات من بدائية النظم المستخدمة في إدارة الرواتب ومكنها من إتمام مهام الموارد البشرية بكفاءة أعلى.
ختامًا، ما بين حماية المنشأة من فرض الغرامات، وبين تعزيز رضا الموظفين وإتاحة الفرصة لموظفي الموارد البشرية للتركيز على المهام الإبداعية، يتضح إلى أي مدى من المهم لكل منشأة أن تتخلص من صداع توافق الرواتب مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، وأن تغتنم الأتمتة في الموارد البشرية وتتبنى حل متكامل مع التأمينات مثل بيزات. اطلب عرضًا تجريبيًا الآن.
الأسئلة الشائعة
كيف أسجل منشأتي في نظام التأمينات الاجتماعية؟
تسجل المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية المنشآت بشكل استباقي (آليا) اعتمادًا على البيانات المسجلة في وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية ووزارة التجارة، لذلك لا يحتاج تسجيل المنشأة إلى إجراءه يدويا. بدأ تطبيق النظام الحالي أو التعديلات الأخيرة بموجب رقم م 33 في تاريخ صدور القرار الرسمي.
ما هي فئات موظفي القطاع الخاص التي يلزم اشتراكها في نظام التأمينات الاجتماعية بشكل إلزامي؟
المشتركون بصفة إلزامية من موظفي القطاع الخاص هم العمال السعوديين وغير السعوديين الذين تربطهم علاقة تعاقدية بصاحب العمل لممارسة عمل داخل المملكة، مهما كانت مدة العقد أو طبيعته أو شكله ومهما كان الأجر المدفوع أو نوعه، من ضمن الفئات أيضا العاملون السعوديون الذين يعملون خارج المملكة لحساب صاحب عمل مقره الرئيس داخل المملكة وتخضع هذه الفئة الأخيرة لفرع المعاشات فقط. تحدد المادة الثامنة من النظام الفئات المؤهلة لاستحقاق التغطية التأمينية.
ما التغطية التأمينية التي يحصل عليها المشترك في نظام التأمينات الاجتماعية؟
إذا كان المشترك سعوديًا فإنه يتمتع بجميع التغطيات التأمينية سواء المعاشات أو الأخطار المهنية أو التعطل عن العمل، أما إذا كان المشترك غير سعودي فإنه يحصل على تغطية تأمينية من الأخطار المهنية فقط. استحقاق المعاشات والتعويضات يخضع لشروط محددة في المادة من النظام، مثل مدة الاشتراك وعدد سنة الخدمة المؤهلة لاستحقاق المنافع.
كيف يتم تحديد أهلية المشترك للحصول على المنافع؟
بعض الحقوق تصرف قبل بلوغ سن التقاعد في حالات العجز أو الوفاة، وذلك وفقًا للشروط المحددة في النظام.
كيف أسدد المبالغ المستحقة على منشأتي للتأمينات؟
يمكنك سداد المبالغ المستحقة على منشأتك من خلال أجهزة الصراف الآلي والهاتف المصرفي والإنترنت المصرفي، أو عن طريق فروع البنوك أو عبر أجهزة الإيداع النقدي.
مقالات ذات صلة
كانت البداية في منتصف القرن الماضي، عندما اقتبست الشركات نظام إدارة الأداء العسكري خلال الحربين العالميتين الأولى والثانية، لكي تستخدمه في تقييم أداء العمال وتخصيص المكافآت، وقبل مرور عقد من […]
في عام 1426 هـ أصدر الملك عبدالله بن عبد العزيز مرسومًا ملكيًا بالموافقة على نظام العمل ليكون نواة قوانين العمل في السعودية ويحل محل القانون الذي سبقه بسبعة وثلاثين عامًا، […]
في عام 2016، أطلقت وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية منصة أجير كحل رقمي لعلاج مشكلة البطالة المؤقتة في المجتمع السعودي، وكأداة لإسناد للمنشآت السعودية التي تبحث عن عمال مؤقتين لسد […]
Get Social